Khi bạn về hưu, bảo hiểm hưu trí tự nguyện giúp cung cấp một khoản thu nhập bổ sung, giúp bạn duy trì mức sống ổn định và giảm bớt lo lắng về tài chính. Đây là một cách để chuẩn bị cho những rủi ro và chi phí bất ngờ trong giai đoạn hưu trí, chẳng hạn như chi phí y tế hay các nhu cầu cá nhân khác. Tùy thuộc vào quy định của từng quốc gia, việc đóng góp vào bảo hiểm hưu trí tự nguyện có thể mang lại một số lợi ích thuế, như giảm thuế thu nhập cá nhân. Hiện nay, nhiều người băn khoăn không biết “Mức đóng bảo hiểm hưu trí tự nguyện là bao nhiêu?“. Hãy cùng với Tìm Luật tham khảo bài viết bên dưới nhé.
Bảo hiểm xã hội tự nguyện gồm những chế độ nào?
Bảo hiểm xã hội tự nguyện là một hình thức bảo hiểm xã hội mà người lao động tự nguyện tham gia để đảm bảo quyền lợi về hưu trí và tử tuất khi không còn khả năng làm việc. Khác với bảo hiểm xã hội bắt buộc, bảo hiểm xã hội tự nguyện không yêu cầu người lao động phải tham gia mà là sự lựa chọn cá nhân. Người dân có thể tự quyết định tham gia và đóng góp vào quỹ bảo hiểm này.
Căn cứ tại Khoản 2 Điều 4, Luật Bảo hiểm xã hội 2014 quy định người tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện sẽ được hưởng quyền lợi từ 02 chế độ hưu trí và tử tuất như đối với người tham gia BHXH bắt buộc.
Theo đó người tham gia BHXH tự nguyện sẽ được hưởng quyền lợi và các khoản tiền trợ cấp sau:
- Hưởng tiền lương hưu hằng tháng.
- Nhận tiền trợ cấp một lần.
- Tiền trợ cấp mai táng.
- Tiền trợ cấp tuất một lần.
- Quyền lợi về khám bệnh, chữa bệnh bảo hiểm y tế.
Như vậy, so với chế độ BHXH bắt buộc, người tham gia BHXH tự nguyện sẽ được hưởng ít quyền lợi hơn khi người tham gia sẽ không được hưởng các chế độ ốm đau, chế thai sản và chế độ TNLĐ-BNN. Tuy nhiên, với hình thức đóng BHXH tự nguyện cũng mang lại một số lợi ích nhất định cho người tham gia như:
– Phương thức, mức đóng BHXH tự nguyên linh hoạt
– Giúp người dân không đủ điều kiện tham gia BHXH bắt buộc có thể tiếp tục đóng bảo hiểm để hưởng lương khi về già.
Mức đóng bảo hiểm hưu trí tự nguyện là bao nhiêu?
Bảo hiểm hưu trí tự nguyện là một hình thức bảo hiểm mà cá nhân tự nguyện tham gia để đảm bảo thu nhập khi về hưu. Đây là một lựa chọn quan trọng để chuẩn bị cho tương lai tài chính, đặc biệt khi mà hệ thống bảo hiểm hưu trí bắt buộc (như bảo hiểm xã hội) có thể không đủ để đáp ứng nhu cầu sống của bạn khi về già. Bảo hiểm hưu trí tự nguyện là một công cụ quan trọng để bạn tự mình chuẩn bị cho giai đoạn hưu trí một cách chủ động và hiệu quả.
Căn cứ theo Điều 87 Luật Bảo hiểm xã hội 2014 và Điều 10, Điều 14 Nghị định 134/2015/NĐ-CP, mức đóng bảo hiểm xã hội tự nguyện năm 2024 được xác định như sau:
Mức đóng hằng tháng bằng 22% mức thu nhập tháng do người tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện lựa chọn.
Mức thu nhập tháng do người tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện lựa chọn thấp nhất bằng mức chuẩn hộ nghèo của khu vực nông thôn theo quy định và cao nhất bằng 20 lần mức lương cơ sở tại thời điểm đóng.
Theo đó, mức đóng BHXH tự nguyện như sau:
Mức đóng BHXH tự nguyện = 22% x Mức thu nhập tháng đóng BHXH – Mức nhà nước hỗ trợ đóng
Trong đó:
– Mức thu nhập đóng BHXH sẽ do người lao động tự chọn nhưng phải đảm bảo:
+ Mức thu nhập tháng đóng BHXH tự nguyện thấp nhất = Mức chuẩn hộ nghèo khu vực nông thôn = 1,5 triệu đồng/người/tháng (theo Điều 3 Nghị định 07/2021/NĐ-CP, mức chuẩn hộ nghèo khu vực nông thôn năm 2024 = 1,5 triệu đồng/người/tháng).
+ Mức thu nhập tháng đóng BHXH tự nguyện cao nhất = 20 x Mức lương cơ sở.
Hiện nay. mức lương cơ sở là 2,34 triệu đồng (Nghị định 73/2024/NĐ-CP)
– Mức nhà nước hỗ trợ đóng BHXH tự nguyện được tính theo tỷ lệ phần trăm (%) trên mức đóng BHXH hằng tháng theo mức chuẩn hộ nghèo của khu vực nông thôn trong thời gian tối đa 10 năm:
| STT | Đối tượng | % Hỗ trợ | Số tiền hỗ trợ năm 2024 (đồng) |
| 1 | Hộ nghèo | 30% | 1.500.000 x 22% x 30% = 99.000 |
| 2 | Hộ cận nghèo | 25% | 1.500.000 x 22% x 25% = 82.500 |
| 3 | Khác | 10% | 1.500.000 x 22% x 10% = 33.000 |
Theo đó, mức đóng BHXH tự nguyện năm 2024 như sau:
– Mức đóng thấp nhất được tính bằng mức chuẩn hộ nghèo khu vực nông thôn là 330.000 đồng/tháng
– Mức đóng cao nhất được tính theo bằng 20 lần mức lương cơ sở là 10.296.000 đồng/tháng.
Với công thức tính trên thì tùy vào mức thu nhập chọn đóng BHXH tự nguyện mà mỗi người lao động sẽ phải đóng tiền theo các mức khác nhau nhưng không được thấp hơn giới hạn tối thiểu hoặc vượt quá giới hạn tối đa sau đây:
* Mức đóng BHXH tối thiểu:
| Đối tượng | Mức đóng tối thiểu năm 2024 |
| Hộ nghèo | 231.000 đồng/tháng |
| Hộ cận nghèo | 247.500 đồng/tháng |
| Đối tượng khác | 297.000 đồng/tháng |
* Mức đóng BHXH tối đa:
Do có sự thay đổi về lương cơ sở vào ngày 01/7/2024 nên mức đóng BHXH tự nguyện tối đa từ sau 01/7/2024 tới nay cũng có sự điều chỉnh:
| Đối tượng | Mức đóng tối đa |
| Hộ nghèo | 10.197.000 đồng/tháng |
| Hộ cận nghèo | 10.213.500 đồng/tháng |
| Đối tượng khác | 10.263.000 đồng/tháng |
Mức hưởng bảo hiểm xã hội tự nguyện là bao nhiêu?
Bảo hiểm xã hội tự nguyện giúp người dân chủ động hơn trong việc chuẩn bị tài chính cho tương lai, đồng thời đóng góp vào sự ổn định tài chính của bản thân và gia đình trong giai đoạn nghỉ hưu hoặc khi gặp sự cố bất ngờ. Người tham gia có thể tự lựa chọn mức đóng theo khả năng tài chính và nhu cầu của mình. Mức đóng này sẽ ảnh hưởng đến quyền lợi nhận được khi về hưu hoặc trong trường hợp qua đời.
Người tham gia đóng BHXH tự nguyện sẽ được hưởng những khoản sau:
– Mức hưởng lương hưu:
Theo quy định tại Điều 3 Nghị định 134/2015/NĐ-CP, mức lương hưu hàng tháng dành cho người tham gia BHXH tự nguyện được tính như sau:
Lương hưu được hưởng = Tỷ lệ hưởng lương hưu hằng tháng x Bình quân thu nhập của tháng đóng BHXH
– Mức hưởng trợ cấp một lần khi nghỉ hưu:
Theo quy định tại khoản 2 Điều 75 Luật Bảo hiểm xã hội 2014, trợ cấp một lần cho người tham gia BHXH tự nguyện được tính như sau:
Mức trợ cấp một lần được tính theo số năm đóng bảo hiểm xã hội cao hơn số năm tương ứng với tỷ lệ hưởng lương hưu 75%, cứ mỗi năm đóng bảo hiểm xã hội thì được tính bằng 0,5 tháng mức bình quân thu nhập tháng đóng bảo hiểm xã hội.
– Mức hưởng BHXH một lần:
Theo khoản 2 Điều 77 Luật Bảo hiểm xã hội 2014, mức hưởng bảo hiểm xã hội một lần được tính theo số năm đã đóng bảo hiểm xã hội, cứ mỗi năm được tính như sau:
– Đối với những người tham gia đóng BHXH tự nguyện trước năm 2014: Được tính bằng 1,5 tháng mức lương bình quân thu nhập tháng mà người đó đóng BHXH.
– Đối với những người tham gia đóng BHXH tự nguyện kể từ năm 2014 trở đi: Được tính bằng 2 tháng mức lương bình quân thu nhập tháng mà người đó đóng BHXH.
Trong trường hợp thời gian đóng BHXH tự nguyện chưa đủ 1 năm thì sẽ được hưởng mức bằng số tiền mà người này đã đóng, với mức tối đa bằng 2 tháng mức bình quân thu nhập tháng mà người này đóng BHXH tự nguyện.
– Mức hưởng chế độ tử tuất:
Theo Điều 80 Luật Bảo hiểm xã hội 2014, mức hưởng chế độ tử tuất bằng 10 lần mức lương cơ sở dành cho người có thời gian đóng bảo hiểm xã hội từ đủ 60 tháng trở lên hoặc đang hưởng lương hưu.
– Trợ cấp tuất:
Điều 81 Luật Bảo hiểm xã hội 2014, người lao động đang đóng bảo hiểm xã hội, người lao động đang bảo lưu thời gian đóng bảo hiểm xã hội, người đang hưởng lương hưu khi chết thì thân nhân được hưởng trợ cấp tuất một lần, cứ mỗi năm:
– Đối với những người tham gia đóng BHXH tự nguyện trước năm 2014: được tính bằng 1,5 tháng mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH ;
– Đối với những người tham gia đóng BHXH tự nguyện kể từ năm 2014 trở đi: Được tính bằng 02 tháng mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH;
– Tối đa 02 tháng mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH nếu đóng chưa đủ 01 năm;
– Tối thiểu 03 tháng mức bình quân tiền lương và thu nhập tháng đóng BHXH nếu tham gia cả BHXH bắt buộc và tự nguyện.
Đối với thân nhân của người đang hưởng lương hưu:
– 48 tháng lương hưu đang hưởng nếu chết trong 02 tháng đầu hưởng lương hưu;
– Cứ hưởng thêm 01 tháng lương hưu thì mức trợ cấp giảm đi 0,5 tháng nếu chết vào những tháng sau đó.
Thông tin liên hệ
Trên đây là bài viết giải đáp thắc mắc về vấn đề ”Mức đóng bảo hiểm hưu trí tự nguyện”. Hy vọng bài viết có ích cho độc giả. Mọi thắc mắc, vướng mắc xin vui lòng gửi đến timluat để được tư vấn, hỗ trợ kịp thời.
Câu hỏi thường gặp
Điều kiện tham gia BHXH tự nguyện là gì?
Căn cứ theo Khoản 4, Điều 2 Luật Bảo hiểm xã hội số 58/2014/QH13 ban hành ngày 20/11/2014 quy định công dân Việt Nam từ đủ 15 tuổi trở lên, không nằm trong nhóm đối tượng tham gia BHXH bắt buộc đều có thể tham gia BHXH tự nguyện.
Theo đó, để tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện, người dân cần đáp ứng các điều kiện sau:
– Là Công dân Việt Nam từ đủ 15 tuổi trở lên.
– Không thuộc đối tượng tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc.
– Có nhu cầu thực và khả năng đóng bảo hiểm xã hội tự nguyện.
Đối tượng tham gia BHXH tự nguyện là ai?
Đối tượng có thể tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện là:
– Người lao động làm việc theo hợp đồng lao động dưới 01 tháng.
– Người hoạt động không chuyên trách ở thôn, ấp, bản, sóc, làng, tổ dân phố, khu, khu phố.
– Người lao động giúp việc gia đình.
– Người tham gia các hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ không hưởng tiền lương.
– Xã viên không hưởng tiền lương, tiền công làm việc trong hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã.
– Người nông dân, người lao động tự tạo việc làm.
– Người lao động đã đủ điều kiện về tuổi đời nhưng chưa đủ điều kiện về thời gian đóng để hưởng lương hưu.
– Người tham gia khác đáp ứng đủ điều kiện.