Quy định mới về giao dịch chuyển tiền như thế nào?

Trong những năm gần đây, cùng với sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ số và thương mại điện tử, nhu cầu chuyển tiền giữa các cá nhân, tổ chức và doanh nghiệp ngày càng gia tăng, kéo theo đó là sự đa dạng trong hình thức giao dịch và phương thức thanh toán. Trước thực trạng này, cơ quan quản lý nhà nước đã liên tục cập nhật, điều chỉnh các quy định pháp lý nhằm kiểm soát hiệu quả dòng tiền, phòng chống rửa tiền, gian lận tài chính và đảm bảo an toàn cho người sử dụng dịch vụ. Hiện nay, nhiều người băn khoăn không biết liệu theo quy định hiện nay, “Quy định mới về giao dịch chuyển tiền như thế nào?”. Bài viết bên dưới của Tìm Luật sẽ giúp quý bạn đọc tìm hiểu về nội dung này nhé.

Từ 1/7/2025, giao dịch bao nhiêu tiền thì phải chuyển khoản?

Trong nỗ lực tăng cường tính minh bạch trong hoạt động thanh toán và phòng chống các hành vi gian lận, trốn thuế, rửa tiền, Chính phủ và các cơ quan chức năng đã ban hành quy định mới về ngưỡng giao dịch tiền mặt trong các giao dịch dân sự, kinh doanh. Theo đó, từ ngày 1/7/2025, một số khoản thanh toán có giá trị lớn sẽ bắt buộc phải thực hiện qua hình thức chuyển khoản, thay vì dùng tiền mặt như trước đây. Quy định mới này không chỉ ảnh hưởng đến các doanh nghiệp trong quá trình mua bán, thanh toán mà còn tác động trực tiếp đến cá nhân khi thực hiện các giao dịch liên quan đến nhà đất, xe cộ, hoặc các khoản chi tiêu lớn khác.

Theo quy định hiện hành, hàng hoá, dịch vụ mua từng lần có giá trị dưới 20 triệu đồng thì không bắt buộc phải có chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt để được khẩu trừ thuế GTGT.

(Theo khoản 2 Điều 12 Luật Thuế giá trị gia tăng 2008 sẽ hết hiệu lực từ tháng 07/2025)

Từ ngày 01/7/2025, quy định về điều kiện khấu trừ thuế GTGT theo Luật Thuế giá trị gia tăng 2024 như sau:

2. Điều kiện khấu trừ thuế giá trị gia tăng đầu vào được quy định như sau:

…

b) Có chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt đối với hàng hóa, dịch vụ mua vào, trừ một số trường hợp đặc thù theo quy định của Chính phủ;…

…

(Theo điểm b khoản 2 Điều 14 Luật Thuế giá trị gia tăng 2024 có hiệu lực từ ngày 01/7/2025)

Theo đó, từ ngày 01/7/2025, tất cả các giao dịch hàng hóa, dịch vụ mua vào (kể cả hàng hóa, dịch vụ có giá trị dưới 20 triệu đồng) bắt buộc phải có chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt để được khấu trừ thuế GTGT đầu vào trừ một số trường hợp đặc thù theo quy định của Chính phủ.

Hiện tại đã có dự thảo Nghị định quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Thuế giá trị gia tăng. Nếu dự thảo thanh toán không dùng tiền mặt được thông qua, hóa đơn từ 05 triệu đồng trở lên mới phải chuyển khoản, hóa đơn dưới 05 triệu đồng vẫn có thể thanh toán bằng tiền mặt.

Cụ thể tại Điều 10 Dự thảo Nghị định hướng dẫn Luật Thuế giá trị gia tăng 2024 có quy định như sau:

Điều 10. Điều kiện khấu trừ thuế giá trị gia tăng đầu vào

Điều kiện khấu trừ thuế giá trị gia tăng đầu vào thực hiện theo quy định tại khoản 2 Điều 14 Luật Thuế giá trị gia tăng, trong đó:

…

2. Phải có chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt đối với hàng hóa, dịch vụ mua vào (bao gồm cả hàng hóa nhập khẩu) từ 05 triệu đồng trở lên đã bao gồm thuế giá trị gia tăng. Trong đó:

…

Lưu ý: Quy định về hóa đơn trên 5 triệu mới phải chuyển khoản chỉ là dự thảo, chưa phải là văn bản chính thức.

Quy định mới về giao dịch chuyển tiền như thế nào?

Gần đây, một số quy định mới liên quan đến hoạt động chuyển tiền đã được ban hành, tập trung vào việc siết chặt quy trình xác minh danh tính, giới hạn hạn mức giao dịch, và nâng cao tiêu chuẩn bảo mật trong các kênh thanh toán trực tuyến. Những thay đổi này không chỉ tác động đến các tổ chức tín dụng và trung gian thanh toán mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến thói quen giao dịch hàng ngày của người dân. Vậy cụ thể, các quy định mới về giao dịch chuyển tiền có những điểm gì đáng chú ý? Người sử dụng cần lưu ý điều gì để đảm bảo việc chuyển tiền được thực hiện hợp pháp, an toàn và thuận lợi? Bài viết dưới đây sẽ phân tích chi tiết các nội dung cập nhật mới nhất cũng như đưa ra một số khuyến nghị cần thiết cho người dân và doanh nghiệp trong quá trình thực hiện giao dịch.

Theo Quyết định 2345/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, từ ngày 01/7/2024, các giao dịch chuyển tiền trực tuyến có giá trị hơn 10 triệu đồng/lần hoặc tổng giá trị giao dịch cộng dồn trong ngày trên 20 triệu đồng sẽ buộc phải xác thực sinh trắc học.

Cụ thể:

– Thực hiện chuyển tiền từ dưới 10 triệu đồng/lần; tổng số tiền chuyển các lần trong ngày không quá 20 triệu đồng thì xác thực bằng mã OTP thì không cần xác thực bằng khuôn mặt.

– Thực hiện chuyển tiền trên 10 triệu đồng/lần thì giao dịch chuyển tiền này bắt buộc phải xác thực bằng khuôn mặt.

– Nếu thực hiện giao dịch chuyển tiền dưới 10 triệu đồng/lần nhưng tổng các giao dịch trong ngày đã đến mốc 20 triệu thì nếu thực hiện tiếp lần chuyển tiếp theo trong ngày đó dù giá trị bao nhiêu phải xác thực bằng khuôn mặt, vân tay.

Ví dụ: Trong ngày 09/7/2024, chị A thực hiện 03 giao dịch chuyển tiền lần lượt là 03, 08, 09 triệu đồng (tổng 20 triệu đồng) thì 03 giao dịch này chị A không phải xác thực sinh trắc học. Tuy nhiên, cũng trong ngày 09/7 chị A lại tiếp tục thực hiện giao dịch chuyển tiền 30.000 đồng cho người khác thì lần giao dịch này chị phải xác thực khuôn mặt, vân tay.

Như vậy, các giao dịch cần phải xác thực sinh trắc học từ 01/7/2024 gồm:

(1) Chuyển tiền từ 10 triệu đồng trở lên/giao dịch

(2) Tổng giá trị giao dịch cộng dồn trong ngày trên 20 triệu đồng.

Ngoài ra, tại khoản 5 Điều 17 Thông tư 17/2024/TT-NHNN có quy định ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khi hướng dẫn khách hàng sử dụng tài khoản thanh toán phải đảm bảo những nguyên tắc như:

Về phạm vi sử dụng và hạn mức giao dịch: theo từng đối tượng khách hàng phù hợp với quy định về quản lý rủi ro và thỏa thuận mở và sử dụng tài khoản thanh toán; Có đủ thông tin cần thiết để kiểm tra, đối chiếu, xác minh thông tin nhận biết.

Đặc biệt, khách hàng sử dụng tài khoản thanh toán chỉ được thực hiện rút tiền, giao dịch thanh toán bằng phương tiện điện tử trên tài khoản thanh toán khi đã hoàn thành việc đối chiếu khớp đúng giấy tờ tùy thân và thông tin sinh trắc học của chủ tài khoản hoặc người đại diện (đối với khách hàng cá nhân) hoặc người đại diện hợp pháp (đối với khách hàng tổ chức)

Bên cạnh đó, tại khoản 6 Điều 16 Thông tư 18/2024/TT-NHNN cũng quy định thẻ chỉ được sử dụng để thực hiện giao dịch bằng phương tiện điện tử khi đã hoàn thành việc đối chiếu thông tin khớp đúng với giấy tờ tùy thân và thông tin sinh trắc học của chủ thẻ.

Hai quy định trên của Thông tư 17 và Thông tư 18 có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/01/2025. Do vậy, kể từ thời điểm này, nếu không thực hiện cung cấp dữ liệu sinh trắc học, hoặc dữ liệu sinh trắc học chưa được kiểm tra đối chiếu thì khách hàng sẽ bị dừng toàn bộ các giao dịch trực tuyến. Nếu khách hàng có nhu cầu thực hiện giao dịch chỉ có thể trực tiếp đến ngân hàng.

Trường hợp bắt buộc phải ra ngân hàng nếu muốn chuyển khoản trên 10 triệu

Trong bối cảnh các giao dịch tài chính ngày càng được số hóa và thực hiện nhanh chóng qua các ứng dụng ngân hàng điện tử, nhiều người đã quen với việc chuyển tiền trực tuyến mà không cần đến quầy giao dịch. Tuy nhiên, theo quy định mới được ban hành, bắt đầu từ một thời điểm cụ thể, một số trường hợp chuyển khoản trên 10 triệu đồng sẽ bắt buộc phải thực hiện trực tiếp tại ngân hàng thay vì qua kênh online như trước đây. Quy định này được đưa ra nhằm siết chặt công tác quản lý tài chính, tăng cường kiểm soát các giao dịch có giá trị lớn, và phòng chống các hành vi lợi dụng công nghệ để rửa tiền, chuyển tiền bất hợp pháp hoặc trốn thuế.

Theo Quyết định 2345/QĐ-NHNN thì dữ liệu khuôn mặt mà các ngân hàng thu thập được buộc phải trùng khớp với dữ liệu sinh trắc học:

– Được lưu trong chip của thẻ CCCD do chính cơ quan công an công an cấp;

– Hoặc xác thực bằng tài khoản định danh điện tử (VNeID) do hệ thống định danh điện tử tạo lập.

Như vậy,  các trường hợp dưới đây đây nếu muốn chuyển khoản trên 10 triệu đồng/giao dịch hoặc tổng các giao dịch trên 20 triệu đồng/ngày phải ra ngân hàng từ 01/7/2024:

(1) Khách hàng chỉ có Chứng minh nhân dân hoặc Căn cước công dân mã vạch mà chưa có Căn cước công dân gắn chip hoặc thẻ Căn cước,

(2)  Khách hàng chưa thao tác cập nhật sinh trắc học trên app ngân hàng, chưa được xác thực đã hoàn thành do lỗi kỹ thuật từ hệ thống

(3) Khách hàng đã xác thực thành công dữ liệu sinh trắc học trên app ngân hàng, tuy nhiên từ 01/7/2024, khuôn mặt của khách hàng không khớp với dữ liệu trong CCCD gắn chip (do nét trên khuôn mặt có sự thay đổi dẫn tới việc không trùng khớp dữ liệu) ở tại thời điểm thực hiện giao dịch:

• Chuyển tiền
• Nạp tiền vào ví điện tử
• Chuyển tiền liên ngân hàng
• Thanh toán các giao dịch khác với giá trị lớn.

(4) Trường hợp quá tải giao dịch trong những ngày đầu Quyết định 2345/QĐ-NHNN có hiệu lực, các giao dịch chuyển tiền giá trị lớn dễ bị tắc nghẽn, khách hàng có nhu cầu cũng cần ra ngân hàng để thực hiện giao dịch.

Thông tin liên hệ

Trên đây là bài viết giải đáp thắc mắc về vấn đề ”Quy định mới về giao dịch chuyển tiền”. Hy vọng bài viết có ích cho độc giả. Mọi thắc mắc, vướng mắc xin vui lòng gửi đến timluat để được tư vấn, hỗ trợ kịp thời.

Câu hỏi thường gặp